一、基本情况

为持续做好全省2022年营商环境评价工作，在反馈问题整改提升工作的基础上，对评价报告反馈的问题实施销号清零；开展对标提升行动，推动一批营商环境改革措施，以点带面，全方位优化我市营商环境；加强对县（区）营商环境的指导，促进全域提升；加大一线督查力度，对照全市2022年重点项目建设台账，协调解决问题；统筹协调解决企业在营商环境领域的诉求，让企业有更多获得感；完善企业（项目）首席服务员机制；提升督查考核工作质效，抓好督查调研、分解督办和督查反馈工作，推动重大决策部署落地生根、开花结果；完善综合考评体系。我单位开展了2022年部门整体绩效自评工作。现自评报告如下：

2022年我单位部门整体绩效总额为929.87万元，其中：财政拨款929.87万元。年初预算数745万元，全年预算数929.87万元，全年执行数929.87万元，预算执行率100%。

二、绩效自评工作开展情况

整体绩效自评涉及“营商环境建设和督查工作（2022年运转类支出）及追加营商环境建设和督查工作经费”2个项目。

（一）绩效评价目的。严格执行《预算法》，强化支出责任，提高我单位资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，单位中层以上干部参与评价，并从各科室抽选人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（三）绩效评价工作程序。

1.前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。

2.组织实施。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。

3.分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

三、综合评价结论

我单位纳入绩效自评的项目支出总额为929.87万元，纳入绩效考评范围支出项目共2个，支出金额929.87万元。其中，进行项目绩效自评2个，自评金额929.87万元。共设置 21个绩效指标（不含满意度指标），截至12月底，已完成的绩效指21个，占100%；纳入重点绩效评价（部门评价或财政评价）0个，评价金额0万元。

2022年部门预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排，确保了部门正常运转和专项工作的顺利开展，较好完成年初绩效目标任务。

2022年部门决算按照财政和上级财政要求进行编制，准确、详实、真实地反映了本单位财政收支情况。

四、绩效目标实现情况分析

（一）部门资金情况分析

2022年我单位部门整体绩效总额为929.87万元，其中：财政拨款929.87万元。年初预算数745万元，全年预算数929.87万元，全年执行数929.87万元，预算执行率100%。

（二）项目绩效指标完成情况分析

1.投入管理指标完成情况分析

工作目标管理、预算和财务管理、绩效管理指标完成率100%。

2.产出指标完成情况分析

重点工作任务、履职目标实现情指标完成率100%。

3.效益指标完成情况分析

履职效益、满意度指标完成率90%，满意度指标“服务对象满意度”扣2分。效益指标总体能够完成，但还存在个别指标设置不合理情况，效益指标衡量标准很难确定，仍需优化相关指标。  

我单位部门整体自评得分：投入管理指标30分，产出指标25分，效益指标23分，合计98分，达到预期绩效目标。

五、发现的主要问题和改进措施

（一）存在问题

1.年初绩效目标申报时间早于我单位政策专项下达的时间，既会造成政策专项的数量等指标值无法准确制定，也无法做到为每一个政策专项制定合理的绩效目标年度指标值。

2.预算编制仍需进一步精确细化。随着财务工作日益精细化，各项资金需要完全按照所下指标用途分类来使用，我单位目前还需要进一步对预算编制进行细化，加强对资金使用的前瞻性预估。

 3.财务人员业务水平仍需提高，需加强对财务业务知识的培训。

（二）改进措施

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步提升内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

六、部门整体绩效自评结果拟应用和公开情况

我单位绩效自评结果将在本单位门户网站进行公开，将绩效评价结果作为改进预算管理、以后年度编制预算和安排财政资金的重要依据，建立健全资金分配与绩效评价结果挂钩机制。

七、部门整体绩效自评工作的经验、问题和建议

1. 我单位在预算管理上的力度加强，不断增强了预算的计划性、科学性，使预算管理的约束控制力得到充分发挥；

2.在内部控制文化建设方面积极培育符合我单位实际情况的况部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位干部职工思想深处，使内控成为每位干部职工的自觉行为。

3.存在的问题：我单位财务人员对单位重要事项的决策、实施过程和结果了解较少，进而对业务涉及财务问题时不能事前进行财务分析与指导，导致了控制与监督的不及时。今后要加强业务沟通，做到控制及时、监督有效。

4.建议：财政部门定期对各机关单位进行各类财务培训，加大培训力度，促进各单位事业的健康、可持续发展。